1. ¿QUÉ ES EL FLUJO DE CAJA?
El flujo de caja o cash flow es lo que ingresa y sale de tu negocio en un período determinado de tiempo. Se puede medir por semana, por mes o trimestral. Lo más utilizado es por mes y mide el manejo del efectivo que necesita un negocio para operar.
2. ¿POR QUÉ ES IMPORTANTE EL FLUJO DE CAJA?
El flujo de caja es un indicador esencial en el manejo de un negocio, es incluso, en determinado momento, más importante que los beneficios y las ganancias, pues sin dinero en efectivo el negocio no puede afrontar los gastos permanentes y que son impostergables como lo son nómina, renta, proveedores, etc.
3. ¿CUÁL ES LA DIFERENCIA ENTRE FLUJO DE CAJA Y GANANCIAS?
El flujo de caja es lo que ingresa y lo que sale en el negocio. Las ganancias, beneficios o profit es la diferencia que queda en la resta de los ingresos – egresos, incluido gastos que son calculados en periodos anuales como: depreciaciones, gastos de capital, intereses pagados, etc.
4. ¿SE PUEDE TENER FLUJO DE CAJA POSITIVO Y NO TENER GANANCIAS?
Sí, es posible. Cuando lo que entra en la empresa mes a mes es más de lo que sale se establece que se tiene flujo de caja “positivo”, cuando es menos, se denomina “negativo”. Teniendo flujo de caja positivo mínimo mes a mes, a fin de año cuando se calcule los costos de intereses, depreciaciones, costos de capital, es posible que no genere beneficios netos para la empresa, a pesar del flujo de caja positivo.
5. ¿SE PUEDE TENER GANANCIAS Y UN FLUJO DE CAJA NEGATIVO?
Técnicamente sí pero es una situación peligrosa. Si en los períodos de tiempo operativos son mayores en los que se tiene flujos de caja negativo es un indicador preocupante y, a menos que se tenga líneas de crédito permanentes, el negocio puede llegar a tener problemas para generar sus pagos y puede caer en la inoperatividad.
6. ¿SE PUEDE TENER PATRIMONIO Y UN FLUJO DE CAJA NEGATIVO?
Sí. Se puede tener un patrimonio que sea en bienes muebles o en activos líquidos (cuentas por cobrar) al final de un ejercicio y aún así tener problemas de flujo de caja. Recuerda que el patrimonio es la diferencia que existe entre tus activos y tus pasivos al final de un ejercicio.
7. ¿CUÁLES SON LAS PRINCIPALES CAUSAS DE FLUJOS DE CAJAS NEGATIVOS?
Hay varias causas que pueden ocasionar problemas de flujos de caja, pero en nuestro mercado hispano, los más comunes son:
- Problemas de recuperación de cartera. Tus clientes no te están pagando a tiempo y se están alargando demasiado en los tiempos de pago.
- Procesos de inversión con recursos del flujo de caja. Cuando compras una maquinaria, ampliación o cualquier proceso de inversión con recursos de flujo de caja permanente y no tomaste dinero externo o de ahorro, vas a tener problemas de flujo de caja.
